Din Ekonomi Skane

Nytt förstärkt jobbskatteavdrag 2025

Vid årsskiftet 2024/2025 träder nya regler i kraft som innebär ett förstärkt jobbskatteavdrag. För många svenskar betyder detta en skattesänkning och högre nettolön, samtidigt som egenföretagare kan dra nytta av de nya reglerna genom att behålla en större del av sin inkomst. I denna artikel förklarar vi vad jobbskatteavdrag är, vilka förändringar som sker under 2025 och hur det kan påverka både anställda och företagare. Din Ekonomi i Skåne finns här för att hjälpa dig att navigera dessa ändringar och optimera din ekonomi.

Vad är jobbskatteavdrag?

Jobbskatteavdraget är en statligt finansierad skattereduktion för arbetsinkomster som ges till alla med en inkomst från anställning eller näringsverksamhet. Syftet är att göra det mer lönsamt att arbeta genom att minska skatten på arbetsinkomst. Avdraget beräknas automatiskt av Skatteverket och varierar beroende på inkomstnivå, ålder och kommunal inkomstskatt.

Förändringar i jobbskatteavdraget 2025

Under 2025 förstärks jobbskatteavdraget genom följande ändringar:

Höjd gräns för skattereduktion Personer som tjänar mer än 16 000 kronor i månaden får en skattesänkning, där effekten avtar vid inkomster på 40 000 kronor per månad.
Större avdrag för medelinkomsttagare En genomsnittlig löntagare kan vänta sig en skattesänkning på cirka 2 600 kronor per år, vilket motsvarar ungefär 200 kronor i månaden.
Minskande avdrag vid högre inkomster För höginkomsttagare som tjänar över 59 238 kronor i månaden minskar jobbskatteavdraget med tre procent. Vid inkomster på 160 000 kronor eller mer upphör rätten till avdrag helt.

Hur kan jobbskatteavdraget påverka dig?

Om du är anställd och tjänar mellan 16 000 och 40 000 kronor i månaden kan du se fram emot en lägre skatt och därmed högre nettolön. Egenföretagare kan dra nytta av de nya reglerna genom att behålla mer av sina inkomster och använda dem till investeringar eller förbättring av den privata ekonomin.

För höginkomsttagare med inkomster över 59 238 kronor i månaden kan dock avdraget bli mindre, vilket innebär en något högre skatt.

Så beräknas jobbskatteavdraget

Jobbskatteavdraget räknas endast på den kommunala inkomstskatten och kan inte överstiga denna. Faktorer som påverkar storleken på avdraget inkluderar:

Din inkomst – Avdraget är störst vid lägre inkomster och avtar vid högre inkomster.
Din ålder – Jobbskatteavdraget förstärks året du fyller 66 år.
Kommunal inkomstskatt – Avdraget kan variera beroende på vilken kommun du bor i.

Nya skatteregler 2025 – Jobba längre och få lägre skatt på lön och pension

Från och med 2025 införs nya regler som påverkar skatt på både lön och pension. Med höjt förstärkt jobbskatteavdrag och ett högre förhöjt grundavdrag blir det ännu mer fördelaktigt att fortsätta arbeta längre. Pensionsmyndigheten presenterar i sin rapport Pension och skatt 2025 hur dessa förändringar påverkar inkomster vid olika åldrar.

De viktigaste nyheterna i skattereglerna för 2025:

Höjt förstärkt jobbskatteavdrag för de som fortsätter att arbeta, vilket leder till lägre inkomstskatt.
Höjt förhöjt grundavdrag för personer som fyllt 66 år, vilket ger en ytterligare skattesänkning för äldre arbetstagare och pensionärer.
Lägre marginalskatt för höginkomsttagare – inkomst över skiktgränsen beskattas med en lägre statlig skatt.
Höjd skiktgräns för statlig skatt, justerad med hänsyn till inflation och stigande inkomster.

Rapporten belyser även hur valet mellan fortsatt arbete och heltidspension påverkar den totala pensionen. Att fortsätta arbeta deltid och samtidigt ta ut pension kan innebära både lägre skatt och högre framtida pension.

Vill du veta mer om hur de nya reglerna påverkar dig? Kontakta Pensionsmyndigheten för detaljerad rådgivning.

Din Ekonomi i Skåne hjälper dig med skattefrågor

Att hålla sig uppdaterad om nya lagar och regler kan vara krångligt. Därför finns Din Ekonomi i Skåne här för att hjälpa dig att förstå och dra nytta av de förändringar som träder i kraft under 2025. Vi erbjuder: